Overlopende activa
3.4.Onder de overlopende activa vallen de volgende posten:
- de van Nederlandse en Europese overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel;
- de overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. Zoals nog te ontvangen bedragen waarvoor nog geen factuur/aanslag/declaratie is uitgegaan maar de grondslag voor de “vordering” voor de balansdatum is ontstaan. En ultimo het boekjaar geleverde maar nog niet gefactureerde prestaties.
a) De specificatie van het balansbedrag nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen:
(Bij de provinciale subsidie wordt in de regel na toekenning een voorschot verstrekt van 80% en wordt het restant na ontvangst van de definitieve afrekening ontvangen)
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen | saldo | Toevoe-ging | Ontvan-gen | saldo |
|---|---|---|---|---|
Openstaande debiteuren: | ||||
Provinciale subsidie project Fietsinfrastructuur De Stede | 15 | - | 15 | - |
Provinciale subsidie klompenpaden (uitstel tot 1-10-2024) | 8 | - | - | 8 |
Provinciale subsidie doorontw. traject gemeente (30-12-2025) | 24 | - | 24 | - |
Provinciale subsidie Toekomstbestendig Hengelder/Tatelaar (22-4-2025) | 7 | - | - | 7 |
Provinciale subsidie flexwonen locatie Reisenakker | 6 | - | 6 | - |
Provinciale subsidie reconstructie Arnhemseweg/Methen en Ringbaan-Noord | 55 | - | 55 | - |
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid | 150 | - | 150 | - |
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid | 34 | - | 34 | - |
Totaal voorschotten overheidslichamen | 299 | - | 284 | 15 |
Transitoria nog te ontvangen: | ||||
Gemeente Arnhem IZA (Integraal Zorg Akkoord) gelden 2023 | 350 | 454 | 350 | 454 |
Ministerie van Financiën Hersteloperatie toeslagen | 368 | 339 | 368 | 339 |
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid vangnetuitkering 2023 | 88 | 99 | 88 | 99 |
Ministerie van Justitie en Veiligheid GOO 2024 Oekraïne | - | 376 | - | 376 |
Totaal transitoria nog te ontvangen | 806 | 1.268 | 806 | 1.268 |
Boekwaarde per 31-12-2024 | 1.283 |
b) De specificatie van het balansbedrag per 31-12-2024 van de overige nog te ontvangen bedragen van boven de
€ 100.000 (afgerond en weergegeven per € 1.000);
Overige nog te ontvangen bedragen met / of afrekening van | |
|---|---|
Ataro B.V. dividenduitkering | 138 |
Scalabor afrekening bijdrage SW begeleiding | 140 |
VGGM voorlopige afrekening 2024 | 150 |
Caleidoz retour subsidie 2023 | 162 |
Ataro B.V. omzet 4e kw 2024 verhuur sportaccommodaties | 322 |
Nog te ontvangen OZB niet woningen 2023 en 2024 | 383 |
Nog te ontvangen toeristenbelasting 2023 en 2024 | 416 |
Nog te ontvangen afvalstoffenheffing 2024 | 887 |
Totaal bedragen onder de € 100.000 | 466 |
Totaal nog te ontvangen bedragen | 3.064 |
Vooruitbetaalde bedragen | |
Regiovervoer Arnhem Nijmegen 1e kw 2025 | 421 |
Totaal bedragen onder de € 100.000 | 442 |
Totaal vooruitbetaalde bedragen | 863 |
Nog te ontvangen bedragen diverse projecten faciliterend grondbeleid | 286 |
Aparte balansposten | 16 |
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Nederlandse overheidslichamen | 1.283 | |
|---|---|---|
Overige nog te ontvangen bedragen met / of afrekening | 3.064 | |
Vooruitbetaalde bedragen | 863 | |
Nog te ontvangen bedragen diverse projecten faciliterend grondbeleid | 286 | |
Aparte balansposten (legesafdrachten) | 16 | |
Totaal overige nog te ontvangen bedragen | 4.229 | |
Totaal overlopende activa | 5.512 |